IRP의 뜻과 퇴직연금 혜택을 알아보세요
안녕하세요 위드유 입니다. 기대 수명이 길어지고 있습니다. 이는 좋은 소식이기도 하지만 어려운 소식이기도 합니다. 은퇴 후 남은 인생이 많기 때문에 은퇴 준비에 더욱 신경을 써야 한다. 은퇴를 준비하는 방법은 다양하다. 그 중에는 일반 직장인들이 사무실에서 일하면서 효율적으로 준비할 수 있는 방법은 여러 가지가 있습니다. 방법이 있습니다. 개인퇴직연금계좌, IRP 입니다. IRP 계좌는 은퇴 준비는 물론, 다양한 절세 혜택도 제공하기 때문에 더욱 인기가 높습니다. 다만, 복잡하기 때문에 잘 확인하시고 계획하시고 결제하시는 것이 좋습니다. 이번 포스팅에서는 IRP에 대해 자세히 알아 보겠습니다.
IRP는 무슨 뜻인가요?
먼저 연금의 3단계 구조를 살펴보자. 연금은 국민연금 1등급, 퇴직연금 2등급, 개인연금 3등급으로 구분됩니다.
국민연금 국민연금은 소득이 있는 우리나라 모든 국민에게 의무적으로 가입됩니다. 정부가 운영하며, 물가상승률을 반영해 때가 되면 지급한다. 국민연금이 주식을 잘한다는 말이 있죠? 이처럼 국민연금은 국민연금을 제공하고 있습니다. 주식 등으로 관리됩니다. 회사원이라면 월급의 절반은 회사에서 내고 나머지 절반은 본인이 지불합니다. 퇴직연금 퇴직연금은 근로소득이 있는 사람이라면 누구나 의무적으로 가입해야 합니다. DB형과 DC형으로 나눌 수 있습니다. DB형은 회사에서 관리하고, DC형은 본인이 직접 관리합니다. 투자는 본인이 직접 합니다. 자신 있다면 DC형을 선택하셔도 됩니다. 개인연금개인연금은 개인이 자유롭게 금융기관 및 관리상품을 선택하여 납부할 수 있는 제도입니다. 본인 부담금을 납부하기 때문에 세금 혜택이 많습니다. 오늘 알아볼 IRP 계좌가 바로 이 범주에 속합니다. 개인퇴직연금(IRP)
근로자가 이직하거나 퇴직할 때 받은 퇴직금을 보관하여 자유롭게 운용하며, 퇴직연금 형태로 받을 수 있는 계좌입니다. 가입대상 소득이 있는 사람/근로자, 자영업자, 공무원, 프리랜서 등 현재 퇴직 또는 이직에 따른 퇴직금은 의무화되어 있습니다. IRP 계정을 통해 수신되도록 설정되어 있습니다. 단, 300만원 미만, 55세 이상은 제외됩니다. IRP 퇴직연금을 받는 방법
55세 이상이면 마침내 IRP 계좌에서 돈을 인출할 수 있습니다. 이때 연금으로 받을지, 일시금으로 받을지 선택할 수 있습니다. 장기 노후준비를 위한 계좌이므로 연금수급시 혜택이 있습니다. 또한, 연금제도의 가입기간에 따라 다릅니다. 혜택도 점점 커지고 있습니다.
연금일시금 퇴직소득세 30% 감면 퇴직소득세 혜택
퇴직금 원금에는 퇴직소득세가 과세되고, 영업이익과 본인부담금에는 연금소득세가 과세됩니다. 연금소득세 : 70세 이상은 4.4%, 80세 이상은 3.3%. 연금 수급한도 초과 : 기타소득세(16.5%) 발생 IRP 세액감면 혜택
총급여 IRP 공제율 최대감액 5,500만원 이하 지급한도 900만원 16.5% 148만원 5,500만원 초과 13.2% 118만원
IRP 계좌에 본인부담 비용을 지불할 때 해당 금액에 대해 세금 공제가 적용됩니다. 최대 한도는 연봉총액과 관계없이 900만원이다. 매달 꾸준히 내시면 75만원 입니다. 세금 공제는 모든 세금 계산이 완료된 후에 이루어집니다. , 세금은 거기에서 직접 공제됩니다. 따라서 직장인들이 13개월째 월급을 받는 효과적인 방법이다. 사람들은 IRP 계좌의 세금 혜택이 단지 세금 공제일 뿐이라고 오해합니다. 이 밖에도 과세연기, 연금소득세 적용, 퇴직소득세 감면 등 다양한 혜택이 있습니다. IRP 계좌의 단점
해지 전 조기탈퇴 불가 55세 이전에는 특별한 사유가 없는 한 조기탈퇴가 불가능합니다. 돈을 인출할 수 있는 유일한 방법은 계정을 취소하는 것입니다. 따라서 자금 유동성이 좋지 않아 일시금이 필요한 경우에도 IRP 계좌에 입금된 금액을 인출할 수 있습니다. 사용할 수 없음을 알고 지불 계획을 세워야 합니다. 조기 취소 시 추가 비용이 발생합니다. 앞에서 IRP 계좌에 공제액을 납부하면 세금 공제를 받을 수 있다고 말씀드렸습니다. 해당 금액과 영업이익에는 기타소득세 16.5%가 적용된다. 16.5%는 작은 세율이 아닙니다. 그러니 장기간 묶여 있어도 허용되는 양만 넣어주세요. IRP 계좌의 본질은 은퇴를 준비하는 것입니다. 투자로서의 자산이 될 의도는 없습니다. 따라서 계좌를 이용한 투자에는 제한이 있습니다. 최대 70%까지만 위험자산으로 보유할 수 있습니다. 또한 상품은 주식을 사용할 수 없으며, 채권/ETF/펀드 등 비교상품은 사용할 수 없습니다. 위험도가 낮은 투자상품만 가능합니다.
평화로운 노후생활을 위해서는 미리 준비하는 것이 좋습니다. 마시멜로 이야기를 기억하며, 경제적으로 안정되면 IRP 지불도 시작할 계획입니다. 이번 포스팅도 도움이 되었기를 바랍니다. 감사합니다.